БИЗНЕС-ПЛАН «Модернизация производства перепелиной фермы»

1 «Утверждаю» Должность ФИО 2012 г. МП БИЗНЕС-ПЛАН «Модернизация производства перепелиной фермы» ОКВЭД Инициатор: Индивидуальный предприниматель глава крестьянского фермерского хозяйства Место расположения: Курганская область Шадринский район Июль 2012 год 1

2 Оглавление РЕЗЮМЕ СУЩЕСТВО ПРЕДЛОГАЕМОГО ПРОЕКТА Общие данные Экологические вопросы производства Описание продукта Инвестиционные вложения АНАЛИЗ ОТРАСЛИ И РЫНКА СБЫТА Анализ отрасли Конкуренция на рынке сбыта Анализ рынка сырья и материалов Анализ рисков МАРКЕЙТИНГОВЫЙ ПЛАН ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН Налоговый режим Материальные факторы производства ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН План доходов и расходов Окупаемость проекта ПРИЛОЖЕНИЯ. Ошибка! Закладка не определена. 2

3 РЕЗЮМЕ Инвестиционный проект по модернизации производства перепелиной фермы. Инициатором проекта является КФХ Лукманов Н. Г. зарегистрированное 3 апреля 2007 года по адресу: Курганская область, Шадринский район, с.чистопрудное Суть проекта: повышение эффективности работы КФХ Лукманов Н. Г. с целью развития предприятия, повышения его конкурентоспособности и, в результате снижения себестоимости и максимизации получаемой прибыли. Производимая конечная продукция: Яйца перепелиные, Замороженные тушки перепелиные, птица суточная, месячная, двухмесячная. Таблица 1. Этапы проекта: Этап Покупка техники Покупка оборудования Монтаж оборудования Покупка птиц Реконструкция фермы Сроки Финансовые ресурсы, для осуществления проекта: Общая сумма капитальных вложений рублей. Схема финансирования: Средства гранта рублей, Собственные средства рублей. Экономическая эффективность проекта: Срок окупаемости 7 лет. Рентабельность валовой прибыли - 25%; Рентабельность чистой прибыли - 24%; Рентабельность продукции - 32%; Чистый доход рублей. 3

4 1. СУЩЕСТВО ПРЕДЛОГАЕМОГО ПРОЕКТА 1.1 Общие данные Расположение предприятия благоприятно для выбранных видов деятельности: имеется транспортная инфраструктура связь с основными пунктами продажи продукции и местами обеспечения материально-техническими ресурсами осуществляется по асфальтированному шоссе. с. Чистопрудное удалено от областного центра - г. Курган - на расстояние 120 км, от районного центра г. Шадрине к на 22 км. (табл. 3.1.) Также хозяйство находится в относительной близости еще от трех соседних областных центров: г.т юмень - 200км, г. Екатеринбург - 220км, г. Челябинск - 220км. Обеспечено бесперебойное снабжение электроэнергией. Хозяйство имеет 0,16 га земли, помещение птичника, оборудованное водопроводом, водяным отоплением, инкубаторами, клеточной батареей БКП600 и прочим вспомогательным оборудованием. Энергосбережение осуществляется согласно договора с Шадринскими районными электрическими сетями на условиях двойного питания. Теплоснабжение будет, осуществляется самостоятельно с помощью бытовых газовых котлов. Водоснабжение осуществляется самостоятельно, имеются водозаборные скважины. Канализационные стоки собственным специализированным транспортом вывозят в отведенное для сброса место. Описание породы: 4

5 Рисунок 1. Японская порода Японские перепела в нашей стране разводят перепелов, завезенных из Югославии, Японии, Англии. Наибольшее распространение получили перепела яичного направления продуктивности, называемые у нас японскими. Эта порода выведена в Японии на основе диких перепелов. Селекция их была направлена на увеличение яйценоскости. Туловище у японских перепелов удлиненное, хвост и крылья короткие. У самцов оперение на груди коричневое. Кроме того, у половозрелых самцов есть ярко выраженная клоакальная железа розового цвета в виде небольшого утолщения, расположенного над клоакой. У самок железа отсутствует, а кожа вокруг клоаки имеет синевато-серый оттенок. Клюв у самцов темнее, чем у самок. Оперение у самок на груди светло-серое с большими черными крапинками. Пол перепелят можно определить с 20-дневного возраста. Живая масса самцов г, самок г. Яйцекладку самки начинают в дневном возрасте и за год сносят яиц; масса яйца 9-11 г. Оплодотворенность яиц достигает 80-90%, вывод перепелят %, масса перепеленка г. Японские перепела быстро растут, особенно в первые недели жизни, и к 40 дням достигают массы взрослых. Недостаток японских перепелов - небольшая живая масса, так что разведение их для производства мяса невыгодно. 5

6 В Германии созданы три линии японских перепелов. В 9-не-дельном возрасте живая масса самцов составляет в среднем 117,3; 161,1; 230,3 г; самок - 139,7; 290,2 и 270,9 г. Рисунок 2. Американский альбинос Американский альбинос - порода, предназначенная для получения перепелиного мяса, которое отличается изысканным вкусом. Вес одной тушки перепела может колебаться от 300 до 500 граммов. На сегодняшний день в КФХ насчитывается общее поголовье птиц голов. Была проведена Оценка птицепоголовья. (Приложение 1). Технология производства Требования к помещению Помещение может быть любым, главное, что бы оно удовлетворяло некоторым основным требованиям: Помещение должно хорошо проветриваться - свежий воздух просто необходим! И еще учтите, что перепелки не любят сквозняков и яркого света. По этой причине не следует располагать клетку у окна. Яркий свет и пролетающие птицы вызывают у перепелок стресс, что 6

7 в свою очередь является одной из причин, по которой они могут перестать нестись или станут клевать друг друга. Важно, чтобы температура в помещении была не ниже 16 С - оптимальная порядка С. Освещение должно быть умеренное в течение часов в сутки. Продолжительность светового дня менее 12 часов приводит к прекращению яйцекладки. Еще нужно исключить доступ других животных: птиц, кошек, собак и прочих животных. Излишнее беспокойство перепелкам вовсе не к чему. Это снижает яйценоскость и еще может стать причиной расклева. Требования к клетке Строгих требований к строению клетки нет, кроме, пожалуй, двух важных условий: Площадь пола клетки на одну взрослую особь должна быть кв.см. При более тесном или просторном содержании, они хуже несутся. Важно, чтобы высота клетки была не более см. Иначе перепела взлетая, наберут большую скорость и могут пораниться о верхнюю часть клетки. При поголовье больше нескольких сотен перепелов, а также в клетках с несушками, яйцесборник все же лучше сделать. Преимущества такой конструкции очевидны: упрощается сбор яйца, а само яйцо гораздо меньше пачкается пометом, что улучшает его товарный вид. При изготовлении клеток я использую деревянные бруски сечением 20х40 мм и оцинкованную металлическую сетку. Поддоны изготавливаю из ДВП, фанеры, но лучше использовать листовой (не волнистый) стеклопластик - поддоны из него очень долговечны. Возможно использование и других материалов. Для пола лучше всего подходит сетка с ячейкой 10х10 мм. В местах доступа к кормушке 20х40 или 20х50 мм. Для экономии места клетки следует расположить в 3-4 яруса. Целесообразно первый ярус разместить на высоте не менее см от пола. Перепелки не любят сквозняков, да и при меньшей высоте при обслуживании пришлось бы ползать на четвереньках. Не стоит делать больше 3х-4х ярусов. Чтобы добраться до верхней клетки придется вставать на что-нибудь, что так же очень неудобно. 7

8 Кормление и уход Основной компонент корма - мелкодробленая кукуруза и пшеница. Можно добавить до 10-15% другого зерна. И обязательно добавляется соевый или подсолнечный шрот, ракушка, мел, рыбная мука и премикс "Солнышко" или "Рябушка". Доступным и в тоже время полнорационным кормом является комбикорм ПК-5 до 3-х недельного возраста и ПК-6 после 3-х недель с добавлением ракушки до 10% по весу. Для взрослой птицы хорошим кормом является комбикорм ПК-1 и ПК-2, составленный для курицынесушки, с добавлением опять-таки ракушки. По данным, приводимым в литературе, самка в период яйцекладки съедает около г корма в день, самец около 18 г. На практике, за два месяца от рождения до достижения полной зрелости, на одну особь расходуется 1-1,2 кг комбикорма. Перепелки много пьют. Вода должна быть в поилках постоянно, как впрочем, и для других птиц. Воду меняют 3-4 раза в день. Ни в коем случае нельзя допускать застоя и затухания воды. Вода должна быть всегда свежая. В связи с этим, при большом поголовье, целесообразно подумать о сооружении поилок с проточной водой. Для молодняка устраивают так называемые вакуумные поилки. Проще говоря, это перевернутая бутылка или банка, опущенная горлышком в мелкую посудину, так чтоб слой воды был не более мм, иначе перепелята могут захлебнуться. Воду в такой поилке меняют по мере загрязнения, но не реже 2-х раз в день. Лучшим кормом для молодняка (до дней) является комбикорм ПК-5. Перепелкам старше 30-ти дней можно смело давать "взрослый" корм. Инкубатор В литературе описано немало вариантов самостоятельного изготовления инкубаторов и устройств терморегулирования. Можно купить готовый инкубатор промышленного изготовления, или, например, приобрести только терморегулятор, а сам инкубатор изготовить самостоятельно. В общем, подойдет практически любой инкубатор, главное чтобы он позволял устанавливать и поддерживать температурный режим в пределах С. 8

9 Еще одно необходимое условие успешной инкубации - периодический переворот яиц. Хорошо, если инкубатор осуществляет автоматический переворот яиц, иначе придется это делать вручную 6-8 раз в сутки, но не менее 4-х раз. При не соблюдении этого условия птенец прилипает к внутренним стенкам яйца и не сможет вылупиться. В инкубаторе необходимо поддерживать определенную влажность. Для контроля влажности используют психрометр. Если не найдется такого прибора заводского изготовления, то устанавливают два обычных бытовых термометра так называемый "сухой" и "влажный". Название говорит само за себя: нижнюю часть "влажного" термометра обворачивают тонким слоем влажной марли. В течение последних двух дней перед выводом применяют более интенсивное увлажнение яиц. Получение яиц Для получения яиц формируют яйценоское поголовье (стадо). Оно состоит главным образом из курочек старше 1,5 месячного возраста. Присутствие петушков возможно, но не обязательно. Продуктивность от этого не страдает, кроме того, считается, что неоплодотворенное яйцо обладает немного более высокой питательной ценностью (так, во всяком случае, утверждается в некоторых источниках). Кроме того, отсутствие самцов актуально при содержании перепелов в квартире, так как они довольно громко "кричат", а самочки только тихонько "курлыкают". Японские домашние перепела начинают нести яйца в возрасте дней и за год сносят их порядка штук, т.е. яйценоскость составляет 70-80%. Это значит, что 100 несушек снесут за день шт. яиц. Примерно после года яйценоскость начинает снижаться. Если этот показатель становится ниже 50%, то несушек заменяют молодыми, а старых забивают на мясо, т.к. дальнейшее содержание становится нерентабельным. Кормление несушек ничем не отличается от перепелов, которых откармливают на мясо. Разве что первым корм подсыпают по мере опустошения кормушек, небольшие перерывы в корме не сказываются на продуктивности. У вторых же корм присутствует постоянно, что способствует скорейшему росту. 9

10 О том, сколько понадобится средств для содержания 50-ти несушек, и какую выгоду можно извлечь из этого, читайте здесь. О том, какие блюда можно приготовить из перепелиных яиц, читайте здесь. Получение мяса Для выращивания перепелов на мясо следует отделить петушков от курочек в месячном возрасте. (см. как отличить самца от самки?) Плотность посадки в клетки может быть несколько больше, чем для несушек (см. требования к клетке). Используется слабое освещение, корм и вода присутствуют постоянно. Отбор для забоя начинают с полутора месяцев, сначала берут более крупных особей, и к двум месяцам забивают всех птиц оставшихся в этой партии. Поскольку к двум месяцам перепела достигают своей физиологической зрелости, то дальнейшее содержание бессмысленно (если конечно не ставилась другая цель помимо получения мяса), и приводит к неоправданному расходованию кормов и производственных площадей. За 12 часов до забоя следует убрать корм и воду, для того чтобы кишечник у птиц освободился. Забой осуществляется отрезанием головы ножницами или секатором. После того, как сойдет вся кровь, можно приступать к обработке тушки. Тушку ошпаривают, окуная ее на несколько секунд в емкость с горячей водой температурой порядка С. После чего перо легко выщипывается. Если вода будет слишком горячая, то возможны порывы кожицы, от чего страдает товарный вид тушки. Гораздо лучше использовать для обработки парафин. Для этого берут достаточно высокую посудину (ведро, кастрюлю, котелок) и расплавляют в ней парафин или воск. После чего в него так же на несколько секунд окунают тушку, потом, дав излишкам парафина стечь, оставляют тушку на некоторое время пока парафин не застынет. После чего парафин вместе с пером легко отделяется. При этом способе качество обработки просто великолепное. Если вода или парафин будут слишком горячие, то возможны порывы кожицы, от чего страдает товарный вид тушки. Потрошат тушку аналогично любой другой птице. 10

11 Для хранения тушки укладывают в полиэтиленовые пакеты, плотно завязывают или запаивают, чтобы тушка не вымерзала, и замораживают. Продукцию упаковываю в п/э пакеты по 10 тушек в каждый, запаиваю и замораживаю. Вес такого пакета порядка 1,1-1,2 кг. В сфере производства яйца и мяса домашних перепелов хозяйство Лукманова Н.Г. - единственное в Курганской области, реализовывающее ежегодно свыше 1 миллиона яиц домашних перепелов. Основным направлением работы в предыдущие годы было повышение воспроизводительных и мясных качеств, укрепление конституции с целью приспособления перепелов к интенсивному использованию. Вместе с тем, для получения высокого уровня гетерозиса в товарном перепеловодстве, для повышения результатов работы нужна продуктивная птица, способная реализовать свой высокий потенциал продуктивности. А такой птице необходимо создать подходящие условия содержания и кормления. Поэтому основная цель дальнейшей работы хозяйства состоит в создании подходящих условий содержания и кормления для высокопродуктивных пород перепелов, закупленных хозяйством ранее, и увеличение поголовья. Кроме того, появилась потребность местного населения в приобретении молодняка домашней птицы: уток, гусей, индюков, кур, перепелов. В связи с этим решено охватить и этот сегмент рынка с целью удовлетворения растущих потребностей потребителя. Для достижения двух поставленных целей нужно решить следующие задачи: 1. Увеличить поголовье производимого молодняка перепелов, приобретя клеточные батареи и используя передовые технологии выращивания перепелов. 2. Построить здание для устройства инкубационного цеха и цеха доращивания молодняка домашней птицы. 3. Провести газификацию действующего и вновь построенного зданий. 1.2 Экологические вопросы производства Влияние проекта на окружающую среду - при осуществлении производства образуются опасные отходы, такие как навоз от птицы свежий, относящийся к 3 классу опасности и «тела животных и птиц, обращение с которыми требует мер предосторожности во избежание инфицирования» - класс опасности не определен. 11

12 Для уменьшения воздействия негативных факторов на окружающую среду необходимо строго соблюдать законы охраны природы и размещения отходов. Обустроить должным образом крематорий, организовать его правильное функционирование, осуществлять вывоз на поля навоза под строгим контролем агрономической службы. Подверженность проекта негативным воздействиям окружающей среды - минимальная, птица содержится в производственных помещениях, где достигаются оптимальные условия микроклимата. Климатические условия по данным Шадринской метеостанции определяется холодной и малоснежной зимой и умеренно теплым летом, которое характеризуется недостаточным увлажнением. Среднегодовое количество осадков составляет 409 мм (см. табл. 3.7), в том числе за период температур выше 10 С 305 мм. По многолетним данным среднегодовая температура воздуха 1,7 С (см. табл. 2), среднемесячная температура самого холодного месяца (января) -16,4 С. самого теплого (июля) 18,9 С. Таблица 2. Средняя многолетняя сумма осадков с учетом поправки на смачивание осадкомерного ведра, мм 1 декада 2 декада 3 декада М-ц январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь Итого Таблица 3. Средняя декадная температура воздуха 1 декада 2 декада 3 декада январь -16,3-16,5-16,4 февраль -16,0-15,2-14,1 12

13 март -12,1-8,8-4,3 апрель -0,3 3,0 6,0 май 8,9 11,5 14,0 июнь 16,4 17,6 18,5 июль 18,9 19,0 18,9 август 17,9 16,7 15,1 сентябрь 13,1 11,0 8,3 октябрь 5,5 2,5-0,7 ноябрь -3,8-6,9-9,9 декабрь -12,4-14,2-15,4 Таблица 4. Высота снежного покрова, см. 1 декада 2 декада 3 декада ноябрь декабрь январь февраль март Природно-климатические условия территории, на которой расположено хозяйство, благоприятствуют ведению интенсивного сельскохозяйственного производства. Выбранное же Лукмановым И.Г. сельскохозяйственное направление практически не зависит от климатических условий, т.к. в производстве используются покупной, сбалансированный по питательности, комбикорм, птица постоянно содержится в помещениях. Климатические условия оказывают значительное влияние на проект (через кормовое обеспечение). Курганская область относится к зоне рискованного земледелия, один год из 3-ех является неурожайным. 1.3 Описание продукта Функциональное назначение продукта (услуги) - удовлетворение потребностей потенциальных покупателей, расположенных на территории соседних хозяйствующих субъектов в яйце и мясе домашних перепелов. Уникальные свойства продукта - Перепелиная продукция имеет ценные вкусовые и диетические качества. В некоторых странах, например, в Японии, ее считают лечебной. Особые требования к качеству продукта соответствие ГОСТ 13

14 При сравнении с конкурирующими продуктами выявлены следующие сильные стороны товара: современная ситуация на рынке предусматривает растущую потребность в предлагаемой продукции; высокие вкусовые и диетические качества перепелиной продукции, конкурентоспособность продукции и по цене, и по качеству. Слабые стороны планируемой к производству продукции на данном этапе не просматриваются. Стадия развития продукта - рабочий проект Степень патентно-лицензионной защищенности продукта - хозяйство имеет Сертификаты соответствия: РОСС RU.AI054.H02404 срок действия с по ; РОСС RU.AIO 54.Н02243 срок действия с по (Приложение 2). 1.4 Инвестиционные вложения Хозяйство планирует закупить две клеточных батареи БКП600 для установки в действующем здании. Клеточная батарея оборудована кормушками, автоматическими поилками, системой сбора яиц и системой удаления помета. Также планируется закупить строительные материалы и оборудование для здания, где будут расположены цех инкубации и цех доращивания цыплят домашней птицы. Стены - шлакоблоки, перекрытие внутреннее и наружное - шифер. Водоснабжение - подача воды по трубам в каждую клетку на конце трубы нипельная поилка. Пометоудаление - автоматическое. Клетки специализированные 5-ти ярусные Инкубаторы - ИЛБ 0,5. Для снижения себестоимости и создания наиболее оптимальных условий микроклимата планируется провести газификацию помещений. 14

15 Таблица 5. Инвестиционные вложения Вид Единиц Цена, руб. Итого, руб. Локально Сметный Расчет (Реконструкция фермы) Ваз Трактор МТЗ 82 и навесное оборудование Инкубаторы ИЛБ-0, Линия БК-603 от 2 до 6 недель Линия БПК Газификация Птица: порода Альбинос Птица: порода Эстонская Итого, руб Сумма гранта равна рублей. Стоимость собственного имущества равна 40% от суммы инвестиций рубль, 10% от стоимости имущества представлена в денежном эквиваленте. Стоимость собственных средств подкреплена Отчетами об Оценки имущества. (Приложение 1; Приложение 3). Общая сумма инвестиций рублей. Для расчета суммы реконструкции птицефермы был проведен Локально-Сметный расчет специализированной компанией. (Приложение 4). 15

16 2 АНАЛИЗ ОТРАСЛИ И РЫНКА СБЫТА 2.1 Анализ отрасли В настоящее время среди российских перепелиных птицефабрик нет четко сформированной специализации по видам продукции, как правило, все производят и яйцо и мясо. Российский рынок продукции перепеловодства находится в стадии быстрого роста, обусловленного относительно короткой историей развития, низким текущим уровнем потребления на душу населения при высоком нереализованном потенциале, а также благоприятной рыночной и экономической конъюнктурой. Текущая емкость российского рынка перепелиного яйца оценивается в млн шт. (яиц) в год. Текущая емкость рынка перепелиного мяса составляет около 600 т в год. Более половины продаж продукции перепеловодства приходятся на Москву и Санкт- Петербург, остальное, в основном, реализуется в городах-миллионниках. На малые города и сельскую местность приходится менее 10%. Активное развитие российского рынка перепеловодства насчитывает не более 15 лет, что во многом определяет его специфику и текущие тенденции развития. Несмотря на то, что первые проекты в сфере перепеловодства были реализованы в России еще в 60-е годы прошлого века, объемы производства были незначительными, и фактически вся продукция поставлялась в систему общепита высших партийных и государственных органов. Фактически российский рынок перепелиного яйца и мяса начал развиваться в 1990-е годы с появлением небольших перепелиных стад в хозяйствах населения и у фермеров. В основном перепелиное яйцо было востребовано в качестве вспомогательной терапии, либо диетического питания при различных заболеваниях потребителями, располагающими достаточным для этого уровнем благосостояния. Кроме того, в тот период появился ограниченный спрос на перепелиное яйцо как продукт детского питания. Основными потребителями перепелиного мяса были дорогие рестораны. Формирование полноценного федерального рынка перепелиного яйца и мяса началось в конце 1990-х - начале 2000-х годов с реализацией крупных проектов в сфере перепеловодства на отечественных птицефабриках. Развитию рынка в последние десять лет также способствовал существенный рост уровня доходов населения и быстрое развитие сетевой розничной торговли. С появлением в России крупно товарных производств в сфере перепеловодства развитие 16

17 рынка пошло по формуле «предложение порождает спрос». В начале-середине 2009 г. развитие рынка замедлилось из-за кризиса, но уже к концу года стали вновь преобладать позитивные тенденции. Последние 3 года и спрос и предложение продолжают расти. К настоящему времени на рынке перепелиного яйца сформировались несколько ключевых целевых групп потребителей, характеризующихся различной мотивацией. Рынок перепелиного мяса является по большей части производным от рынка перепелиного яйца и, в целом, несколько отстает от него в своем развитии. Перепелиное мясо в меньшей степени представлено в розничной торговой сети. Потребительские сегменты на рынке перепелиного мяса в целом соответствуют яичным, при этом несколько отставая от них в развитии. По сравнению с развитыми странами рынок перепелиного мяса сохраняет высокий потенциал роста в России. В настоящее время развитие рынка перепелиного яйца и мяса определяется следующими тенденциями: Становление массового рынка. Увеличение емкости рынка, в первую очередь за счет регионов. В то время как более насыщенные рынки Москвы и крупных городов растут медленнее. Рост спроса со стороны промышленности, появление принципиально новых продуктов, зарождение экспортного потенциала. Производители как наращивают усилия по сбыту в других регионах, так и расширяют свою продуктовую линейку, реализуя проекты по глубокой переработке выпускаемой продукции. В частности в последние годы на рынке появились такие продукты как консервированные маринованные перепелиные яйца, меланж, копченое мясо перепелов. Несмотря на быстрый рост последних лет, текущий объем российского рынка продукции перепеловодства остается крайне малым по отношению к рынкам развитых стран. В частности, при сопоставимой численности населения емкость российского рынка перепелиного яйца примерно в 20 раз ниже, чем в Японии. С учетом текущих тенденций прогнозируется, что в ближайшие 2-3 года рынок продукции перепеловодства в России, как минимум, удвоится, и в последующие несколько лет будет расти со скоростью 25-40% в год. В конечном счете, динамика потребления перепелиного яйца и мяса в России будет полностью определяться развитием экономической ситуации в стране и политикой властей на федеральном и региональном уровне в сфере поддержки 17

18 сельского хозяйства. Предложение перепелиного яйца и мяса представлено в России всеми категориями сельскохозяйственных производителей, включая крупные птицефабрики, фермеров и хозяйства населения. Перепелиное мясо поставляется также по импорту. Дополнительный импульс развития отрасль получила с началом национального проекта «Ускоренное развитие АПК». Отдельные предприятия, в частности ООО «Перепел» (Краснодарский край), столкнулись со снижением внутреннего спроса на свою продукцию и стали переориентировать свои инвестиционные программы, в том числе на организацию экспортных поставок. Несмотря на большое количество производителей различных категорий, отрасль перепеловодства характеризуется высокой концентрацией производства, как по региональному признаку, так и по совокупной доле рынка, занимаемой несколькими ведущими производителями. Безусловным лидером по объемам производства перепелиного яйца и мяса в России занимает Воронежская область, где на трех птицефабриках сконцентрировано более половины всех производственных мощностей. Значительным производственным потенциалом обладают также другие регионы Центрального и Южного федеральных округов, в частности, республики: Башкортостан, Татарстан; Краснодарский край, Ростовская, Самарская, Брянская области и т. В настоящее время сохраняется тенденция дальнейшей консолидации производства в российском перепеловодстве. Фактически все крупные производители имеют планы по дальнейшей экспансии и/или укрупнению производства за счет диверсификации. Однако по мере насыщения рынка и ужесточения конкуренции прогнозируется углубление специализации перепелиных фабрик. Кроме того мясо перепелов- бройлеров оценивается как перспективный продукт для промышленной переработки и экспорта. Импорт перепелиного яйца в Россию фактически отсутствует, на рынке перепелиного мяса его доля составляет до 15%. В частности в 2007 г. он составил 85 т, в 2010 г т. Основные поставщики - страны Европы, в частности, Германия, Франция. Экспорт продуктов перепеловодства из России осуществляется в незначительных объемах. При этом, учитывая высокий потенциал отрасли, по мере насыщения внутреннего рынка у отечественных производителей имеются хорошие перспективы выхода на международные рынки. Высокая эффективность производства и окупаемость затрат, рост рентабельности, тенденция роста отрасли требуют государственной поддержки с целью стимулирование 18

19 повышения и спроса на указанную продукцию и ее предложение и роста экспорта за рубеж. Необходима стабильная государственная нормативно правовая база, которая отражала бы национальную политику, определяла приоритеты развития данной отрасли, учитывала как возможности саморегулирования, так и активного государственного воздействия на рынок производства племенного молодняка, яйца и мяса перепелов, предусматривала меры государственной поддержки его участников. 2.2 Конкуренция на рынке сбыта Крестьянское хозяйство Лукманова Н.Г. занимает 1 место по наличию птицы в области, в Щучанском районе в Медведково есть хозяйство, содержащее 500 голов перепелов. В связи с этим фактом Лукманов Н.Г. выступает на рынке как сильный конкурент для производителей продукции перепеловодства, расположенных в соседних федеральных округах, ставя целью получение достаточного количества наиболее дешевого яйца и мяса перепелов и наиболее качественного молодняка. Для реализации проекта хозяйство будет продолжать осваивать рынки сбыта на территории Свердловской и Челябинской области, а также Ханты-Мансийского и Ямало- Ненецкого автономного округов, где основными конкурентами выступают предприятия республики Башкортостан и Воронежской области. 2.3 Анализ рынка сырья и материалов Рынок сырья, материалов и комплектующих представлен различными предприятиями разным форм собственности и масштабов. Все потребности предприятия могут быть удовлетворены. Предприятие имеет многолетние сложившиеся связи с поставщиками необходимых ему материалов и комплектующих. На этом типе рынка существует сильная конкуренция и по цене, и по качеству поставляемой продукции. Таблица 6. Основные поставщики КФХ Наименование предприятия Наименование закупаемого товара (продукции, услуги) Объем покупок за 2011 год, тыс. руб. 19

20 2.4 Анализ рисков При проведении качественного анализа рисков проекта (таблица 7) можно сделать вывод, что вероятность возникновения рисков при реализации проекта низкая. Таблица 7. Анализ рисков Вероятность возникновения Риски проекта высокая средняя низкая Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений: Риск, связанные с эксплуатацией предприятия и производством: Риски, связанные с финансовым состоянием предприятия Риски, связанные с организационно-правовой структурой Риски, связанные с позицией в отрасли Риск ключевой фигуры Причиной возникновения рисков может послужить низкий спрос на яйцо и мясо перепелов, несвоевременное поступление денежных средств от реализации производимой продукции, низкая конкурентоспособность продукции и ее высокая себестоимость. Большую часть вероятностей возникновения рисков, связанных с производством 20

21 продукции, позицией предприятия в отрасли, можно назвать низкой. Наиболее вероятными являются риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений. Для снижения рисков до минимума стоит принять дополнительные меры, например, такие как обеспечение: наличия гарантий от поставщиков о надлежащем исполнении контрактов, наличия долгосрочных контрактов с поставщиками материалов и комбикормов, наличия долгосрочных договоров на сбыт готовой продукции, наличие срочного трудового договора (контракта) с ключевыми фигурами проекта. 21

22 3. МАРКЕЙТИНГОВЫЙ ПЛАН Основными потребителями продукции КФХ Лукманов Н.Г. являются торговая сеть г. Курган, торговая сеть г. Екатеринбург, предприятия ОАО «ГлавптицА» г. Сургут. Таблица 8. Основные потребители продукции Наименование предприятия и местонахождение Наименование товара Объем реализации за 2011 год, тыс. руб. Потенциальная емкость рынка сбыта яйца и мяса птицы даже внутри области достаточно высокая, однако негативным моментом являются низкие закупочные цены. Поэтому КФХ Лукманов Н.Г. вынуждено искать и другие рынки для реализации продукции. Географическое положение потребителей определяется радиусом свыше 1 тыс. км. В основном, продукция реализуется в Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах. Потребителей удовлетворяет качество продукции. Наблюдается незначительная зависимость потребительского спроса от цены на продукцию. Маркетинговая стратегия проекта увеличение поголовья и производства продукции перепеловодства, расширение объемов реализации яйца и мяса домашних перепелов, а также цыплят домашней птицы. Часть произведенного яйца перепелов будет оставляться для инкубации молодняка для обновления поголовья, остальное яйцо пойдет на реализацию; увеличится производство мяса перепелов. Из закупаемого инкубационного яйца разных видов домашней птицы будут выводиться цыплята для продажи населению расположенных вблизи сел. Для реализации продукции всех видов используются договорные цены, в рамках цен, сложившихся на рынке. Каналы продвижения и сбыта продукции постоянно расширяются. Для продвижения товара используется реклама. Планируемое ценообразование: Перепелиное яйцо пищевое-2,3 руб. шт. Перепелиное яйцо инкубационное- 5 руб. шт. Тушка перепелиная (молодняк) 120 гр.-250 руб. кг. Тушка перепелиная (петушки) 130 гр.-250 руб. кг. Тушка перепелиная (несушки и маточное поголовье) 150 гр.-70 руб. кг. 22

23 4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН Клеточные батареи для выращивания и содержания перепелов Используемый тип клеточной батареи для перепелов имеют 5-ти ярусную этажерочную конструкцию и обеспечивают механизированное выполнение технологических процессов по уходу за птицей: кормление, поение, удаление помета. Рисунок 3. Клеточная батарея Принцип модульной конструкции каркаса клеточной батареи для перепелов позволяет монтировать батареи любой длины в зависимости от размеров птичника. Рамочная конструкция, сваренная из специального автомобильного оцинкованного профиля, обеспечивает жесткость клеточной батареи для перепелов. Клиновые соединения 23

24 рам каркаса и поясов исключают болтовые соединения и значительно сокращают сроки монтажа клеточной батареи для перепелов. Каркас клеточной батареи для перепелов (клеточная часть): Состоит из рам каркаса, сваренных из специального профиля, поясов, сетчатых перегородок. Пол клетки изготовлен из сетки сварной оцинкованной с размером ячейки 12,5-25 мм, диаметр проволоки 2,0 мм. У несушек предусмотрен наклон поилка 6-80 для плавного скатывания яиц. Весь фасад клеток легко открывается при помощи дверок. Использование оцинкованной сетки для изготовления продольных и поперечных перегородок, поликов обеспечивает достаточное количество свежего воздуха и света. Данное конструктивное решение обеспечивает хороший визуальный контроль за птицей и прекрасную циркуляцию воздуха. Система кормления в клеточной батарее для перепелов: 24

25 Рисунок 4. Система кормления Система кормления бункерная. Бункеры гравитационного типа расположены над кормушками, сбоку батареи. Выдача корма производится на обе стороны батареи на все ярусы одновременно. Конструкция бункеров исключает зависание корма. Кормовой желоб (кормушка) изготовлен из оцинкованной стали с внутренним бортом 50 мм и наружным бортом 80 мм обеспечивают сохранность корма не менее 98%. Система поения в клеточной батарее для перепелов: Вдоль продольных перегородок клеток располагаются линии поения из квадратных полипропиленовых труб, в которые ввинчены ниппельные поилки с каплеуловителями по 3 штуки в клетке. 25

26 Расположение поилок в зоне перегородок обеспечивает свободный доступ перепелов к воде и исключает ее попадание в кормовой желоб. В начале линий поения устанавливаются регуляторы входного давления по ярусам 0, бар. В конце линий прозрачные подвесные шланги для стравливания воздуха и слива воды. Между сетью водоснабжения и линиями поения устанавливается узел водоподготовки, включающий в себя необходимую трубную разводку, два фильтра механической очистки воды, расходомер, манометры, медикатор, запорную арматуру. Система уборки помета в клеточной батарее для перепелов: Система состоит из натяжной и приводной станций с барабанами, перемещающими ленту пометоудаления, находящуюся под каждым ярусом батареи. Используется полимерная лента белого цвета толщиной 1,2 мм и шириной 890мм. Специальные скребки из нержавеющей стали тщательно очищают ленту каждого яруса как с внешней, так и с внутренней стороны. Положение осей приводных и натяжных барабанов регулируется, что позволяет устранять сход ленты вправо или влево и стабилизировать её положение. 4.1 Налоговый режим Крестьянские (фермерские) хозяйства (КФХ), осуществляющие деятельность без образования юридического лица (т.е. на правах индивидуальных предпринимателей) вправе применять: систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей - единый сельскохозяйственный налог (глава 26.1 Налогового кодекса РФ); упрощенную систему налогообложения - УСН (глава 26.2 Налогового кодекса РФ). Переход на уплату ЕСХН и УСН освобождает организации (индивидуальных предпринимателей) от уплаты: - налога на прибыль (налога на доходы физических лиц от предпринимательской деятельности); - налога на имущество (налога на имущество физических лиц от предпринимательской деятельности); - единого социального налога; - налога на добавленную стоимость (за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ). Налоговая база: - для КФХ, перешедших на ЕСХН доходы, уменьшенные на величину расходов (налоговая ставка - 6%); 26

27 - для КФХ, перешедших на УСН - доходы (налоговая ставка - 15%); доходы, уменьшенные на величину расходов (налоговая ставка - 6%). Признание доходов и расходов осуществляется кассовым методом: - доходы - в день поступления средств на счёт в банк или кассу, получение иного имущества, имущественных прав, погашение задолженности иным способом; - расходы - после фактической оплаты понесённых затрат. В рамках проекта индивидуальный предприниматель глава крестьянского (фермерского) хозяйства применяет ЕСХН. 4.2 Материальные факторы производства 4.2 Объем производства 27

28 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН Организационно-правовая форма компании - ИП Крестьянское фермерское хозяйство. Организационная структура: Водительмеханизатор Птичница Глава КФХ Обязанности: Глава КФХ: Организация производственного процесса, его контроль. Водитель-Механизатор: Уборка помета на линии, вывоз мусора, доставка хоз. Средств, Доставка продукции, прочее. Птичница: Кормление, уход за животными. Правовые вопросы осуществления проекта 28

29 6.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 6.1 План доходов и расходов 6.2 Окупаемость проекта Таблица 32. Окупаемость проекта п/п Наименование Ед. изм. Сумма Стоимость проекта всего, в т.ч.: -собственные средства -заёмные средства -средства гранта тыс. руб Чистый дисконтированный доход (NPV) тыс. руб. 413 Внутренняя норма рентабельности (IRR) тыс. руб. 12% Ставка дисконтирования % 10% Период планирования с 2012 по 2020 гг. лет 8 Выручка от реализации 2020 год тыс. руб EBITDA (прибыль до уплаты налогов, процентов и амортизации) тыс. руб EBIT (прибыль до уплаты налогов, процентов) тыс. руб Чистая прибыль тыс. руб Индекс Доходности (Рентабельности) 6 год 1,54 Индекс Доходности (Дисконтированный) 8 год 1,04 Рентабельность валовой прибыли % 25 Рентабельность чистой прибыли % 24 Рентабельность продукции % 32 Срок окупаемости лет 6 Дисконтированный срок окупаемости лет 8 Количество создаваемых рабочих мест ед. 3 Поголовье в 2020 гол